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澳大利亚留学生报税常识,这些知识点你都知道吗?


想要开启在澳大利亚的留学生活,开设澳大利亚银行账户是必不可少的。

同时,也需要申请一个税号(TFN)。税号不仅需要在建设银行账户时使用,在澳大利亚工作时,也能帮助你的雇主向澳大利亚税务局(ATO)支付税款。

除此之外,在澳大利亚工作,每年还需要向澳大利亚税务局提交年度纳税申请表。澳大利亚的财政年是从7月1日到6月30日,一般来说,澳大利亚税务居民须在10月31日前递交所得税申报表。

税务居民

税务居民需要在澳大利亚纳税,并且可以申请退税。即使你不是澳大利亚公民或永久居民,也可能归类为税务居民

如果你的留学时长少于半年,那可能不属于税务居民,因此无法申请税号。

什么是税号?

在澳大利亚,税号只属于个人,是独一无二的。即使你的签证或其他情况有所改变,也不需要重新申请。在以下情况中是需要申请税号的:

  • 希望开设澳大利亚银行账户

  • 在澳大利亚作为雇员或企业主赚取收入

  • 希望支付收入的最低税金,包括工资、利息、股息、销售和专业服务

  • 报名参加了为期超过六个月的课程


如何申请税号?

进入澳大利亚税务局网站或者官方表格申请税号,申请过程无需支付费用。以国际留学生身份在线申请可能需要提供有效护照或相关旅行证件。

所得税申报表

作为澳大利亚税务居民,必须在税务年结束时递交所得税申请表。

在澳大利亚工作,雇主会提供用来证明个人年度总收入和预支税的报表(PAYG Payment Summary),上面有你的收入金额以及从中扣除并支付给澳大利亚税务局的税款。

根据法律要求,雇主须在每年7月14日前提供上一个税务年度的PAYG Payment Summary。例如,如果你在2021年7月1日至2022年6月30日之间工作,那么雇主必须在2022年7月14日之前提供你的PAYG Payment Summary。

填写好所得税申报表后,澳大利亚税务局会核对雇主扣除的金额和法律要求缴纳的税款。如果其中有差额,税务局可能会要求你补交税金,或退还多余税款。

如果在申报时遇到困难,可以向教育机构所提供的财务支持服务或澳大利亚税务局寻求帮助,也可以选择税务机构所提供的收费代理税务申报服务。

离境退税

当结束学业回国之前,如果在澳大利亚期间曾缴税或雇主曾代为缴税,就需要填写递交一份最终报税表。

经过审核,你可能有权从工资中扣除的税款金额申请退税。并且还可以对养老金以及所购的部分商品和服务(GST)进行退税申请。


*内容来源自澳大利亚政府教育资讯